当前位置:首页 > 通知公告 > 绍兴市文化旅游集团有限公司关于市本级工程价款结算专项审计调查报告中发现问题的整改公告

绍兴市文化旅游集团有限公司关于市本级工程价款结算专项审计调查报告中发现问题的整改公告

发布时间:2020-06-11    来源:办公室(内部审计部)  

   2018年9月14日至11月16日,绍兴市审计局派出审计组对绍兴市本级工程价款结算审计情况进行了专项审计调查,调查的范围是绍兴市本级2015年1月至2018年7月已完成工程价款结算审计的工程建设项目和已竣工验收但未完成工程价款结算审计的工程建设项目。

   文旅集团在此次专项审计调查中被抽到的审计项目是兰亭保护整治工程(二期)工程。审计过程发现的主要问题及整改情况如下:
一、建设单位在工程管理方面存在的问题
1.工程签证审批单签字盖章不规范。
   目前,涉及不规范的74张变更联系单无建设单位负责人签字问题已全部整改完成。
2.工程变更未签证。
   已全部整改完成,补齐相关资料,办结相关手续。
二、工程价款结算审计体制机制方面存在的问题
   文旅集团已根据专项审计报告要求制定了《审计业务委托管理制度》和《市文旅集团建设工程竣工结算审核管理办法(试行)》,完善了《市文旅集团限额以下公共资源交易管理办法》等相关制度。通过制度的建立和完善来规范工程管理,完善价款结算流程,提高工程价款结算质量,规范结算审计项目的分配。
三、价款结算久拖未结,间接增加施工企业财务负担
   通过专项审计入场之前的调查摸底,市文旅集团疏理出75个已竣工验收但未做工程价款结算审计的工程项目,现61个工程已完成工程价款结算审计。11个工程正在价款结算审计中,另三个工程还未进行审计,正抓紧准备结算审计。
四、审计建议采纳结果
1、开展专项整改,突出现场管理。针对审计报告反映的问题,市文旅集团高度重视,及时组织有关人员认真研究,并重点强调施工现场的组织管理程序,从源头上规范工程项目管理,要求各项目业主单位加强对工程前期、招投标及施工现场管理各阶段的规范行为,制度管理不留死角。对出现的类似管理问题,集团将举一反三,开展加强规范工程变更专项整治工作,要求各项目业主单位开展专项检查、自查整改,规范管理。
2、学习教育并重,严格审核报批。一是文旅集团建立由分管副总经理牵头的集团工程施工管理联席会议制度,对工程施工中的跟踪审计单位的招标、工程联系单变更、工程量增加、工程项目审计等事项召开项目联席会议,对涉及的重大工程变更单进行专项研究审核,逐项分析研究。二邀请市财政局职能处室人员前来指导,组织各下属单位和平台公司人员听取学习,进一步理解工程审计和联系单审批规范流程,并要求每个重大项目都要有全过程造价审计单位,严格控制成本。
3、建立健全制度,落实常态管理。集团将专题研究梳理本次审计中存在的问题,对集团建设项目进一步明确职责,规范项目建设各环节的具体流程。在《文旅集团工程建设管理办法》的基础上,要求各业主单位和平台公司出台各自公司的《项目内控管理制度》,对负责实施的工程项目从工程前期阶段、工程实施阶段、工程现场管理、工程资料收集存档、工程监督检查、工程审计等方面着手,加强各工程关键节点的内部会商和管控制度,使项目实施更公开透明,更细致充分。以制度来落实工程项目管理,落实长效管理机制。
   根据审计报告中提出的审计建议,我们认真组织各下属单位、责任部室和管理人员学习,并结合现有管理制度,进行对照改进和完善,充分运用审计成果提升和完善集团各部室、各单位的制度和流程,为今后工作开展打下良好基础。



                                                             绍兴市文旅集团有限公司
                                                                 2020年6月10日
分享到:
上一篇 绍兴市文化旅游集团20... 书圣故里景区4间房屋... 下一篇
关于我们 | 联系我们 | 集团风采 | 版权申明 | 友情链接 | 常见问题 | 快递 | 服务 | 在线客服 | RSS | 网站地图 | 浙ICP备19043518号-2 浙公网安备 33060202000207号 江苏有客技术支持 正午互动全案策划 360网站安全检测平台
xxfseo.com